|
I. Инвестиционные вложения Показатель | 1-й мес. | 2-й мес. | 3-й мес. | 4-й мес. | 5-й мес. | 6-й мес. | 7-й мес. | 8-й мес. | 9-й мес. | 10-й мес. | 11-й мес. | 12-й мес. | Итого: | оборудование и материалы | 0,0 | 23,7 | 474,6 | 508,5 | 63,6 | 360,2 | 0,0 | 0,0 | 279,7 | 84,7 | 0,0 | 0,0 | 1795,0 | аренда+персонал | 50,8 | 0,0 | 8,5 | 0,0 | 0,0 | 20,3 | 10,2 | 0,0 | 0,0 | 63,6 | 0,0 | 0,0 | 153,4 | прочие | 42,4 | 0,0 | 84,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 127,0 | НДС | 17,0 | 4,0 | 102,0 | 92,0 | 11,0 | 68,0 | 2,0 | 0,0 | 50,0 | 27,0 | 0,0 | 0,0 | 373,0 | ИТОГО: | 110,2 | 27,7 | 669,8 | 600,5 | 74,6 | 448,5 | 12,2 | 0,0 | 329,7 | 175,3 | 0,0 | 0,0 | 2448,4 |
II. Расчетная реализация услуг по Проекту *) Горизонт исследования Проекта – 5 лет (60 месяцев) Показатель | Ед-ца измер. | 1-13 месяцы | 14-60 месяцы | Итого за 5 лет: | Количество стереопроекционных систем (СПС) | комплектов | - | 50 | | Максимальное количество сеансов в сутки | сеансов | - | 10 | | Ожидаемый уровень загрузки ММК | % | - | 60 | | Ожидаемая цена сеанса (~2 часа) | $/сеанс | - | 10 | | Процент дополнительных доходов | % | | 30 | | Максимальная реализация услуг | тыс.$ | - | =50 компл. СПС х 2 чел. х 10 сеансов х 10 $ х 30 дней х (1+30% доп. услуг) = 390 тыс.$ в месяц | 18 330 тыс.$ | ИТОГО расчетная реализация услуг: | | - | = 390 тыс.$ х 60% загрузки = 234 тыс.$ в месяц | 10 998 тыс.$ |
III. Расчетная себестоимость услуг по Проекту *) Показатель | Ед-ца измер. | 1-13 месяцы | 14-60 месяцы | Итого за | 5-ть лет: | Арендные платежи | тыс.$ | - | = 500 кв.м. х 400 $ / 12 = 17,0 тыс.$ в месяц | 799 тыс.$ | Оплата труда | тыс.$ | - | = 12 чел. х 1 200 $ = 14,0 тыс.$ в месяц | 658 тыс.$ | Содержание оборудования | тыс.$ | - | 21,0 тыс.$ амортизации х 50% = 10,0 тыс.$ в месяц | 470 тыс.$ | Уровень расходов на прокат игр и фильмов | тыс.$ | - | 234 тыс.$ реализация х 20% = 36,0 тыс.$ в месяц | 1 692 тыс.$ | Услуги сторонних организаций | тыс.$ | - | 234 тыс.$ реализация х 3% = 5,4 тыс.$ в месяц | 254 тыс.$ | Накладные расходы | тыс.$ | - | 234 тыс.$ реализация х 3% = 5,0 тыс.$ в месяц | 235 тыс.$ | Амортизация | тыс.$ | - | (% амортизации: 12,5% - оборудование, 10,0% - прочее) = 21,0 тыс.$ в месяц | 987 тыс.$ | Прочие | тыс.$ | - | 234 тыс.$ реализация х 5% = 9,0 тыс.$ в месяц | 423 тыс.$ | ИТОГО расчетная себестоимость услуг: | тыс.$ | - | 117,4 тыс.$ в месяц | 5 518 тыс.$ |
IV. Расчетный налог на прибыль по Проекту Показатель | Ед-ца измер. | 1-13 месяцы | 14-60 месяцы | Итого за | 5-ть лет: | Налогооблагаемая прибыль | тыс.$ | - | = 234 тыс.$ - 117.4 тыс.$ = 116,6 тыс.$ в месяц | | ИТОГО расчетный налог на прибыль: | тыс.$ | - | = 116,6 тыс.$ х 24% = 28 тыс.$ в месяц | 1 316 тыс.$ |
V. Денежный поток по Проекту (Cash Flow) нарастающим итогом Показатель | 1-й мес. | 2-й мес. | 3-й мес. | 4-й мес. | 5-й мес. | 6-й мес. | 7-й мес. | 8-й мес. | 9-й мес. | 10-й мес. | 11-й мес. | 12-й мес. | Итого: | Чистая прибыль | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | Амортизация | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | Возврат НДС | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | Инвестиции | 110,2 | 27,7 | 669,8 | 600,5 | 74,6 | 448,5 | 12,2 | 0 | 329,7 | 175,3 | 0 | 0 | 2 448,40 | ИТОГО Cash Flow: | -110 | -138 | -808 | -1 408 | -1 483 | -1 932 | -1 944 | -1 944 | -2 274 | -2 449 | -2 449 | -2 449 | -2 449 |
Показатель | 13 -мес. | 14 -мес. | 15 -мес. | 16 -мес. | 17 -мес. | 18 -мес. | 19 -мес. | 20 -мес. | 21 -мес. | 22 -мес. | 23 -мес. | 24 -мес. | Итого: | Чистая прибыль | - | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 979 | Амортизация | - | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 231 | Возврат НДС | - | 298,7 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 298,7 | Инвестиции | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | | ИТОГО Cash Flow: | -2 449 | -2 040 | -1 930 | -1 820 | -1 710 | -1 600 | -1 490 | -1 380 | -1 270 | -1 160 | -1 050 | -940 | |
Показатель | 25 -мес. | 26 -мес. | 27 -мес. | 28 -мес. | 29 -мес. | 30 -мес. | 31 -мес. | 32 -мес. | 33 -мес. | 34 -мес. | 35 -мес. | 36 -мес. | Итого: | Чистая прибыль | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 1 068,0 | Амортизация | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 252 | Возврат НДС | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | Инвестиции | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ИТОГО Cash Flow: | -830 | -720 | -610 | -500 | -390 | -280 | -170 | -60 | 50 | 160 | 270 | 380 | |
Показатель | 37 -мес. | 38 -мес. | 39 -мес. | 40 -мес. | 41 -мес. | 42 -мес. | 43 -мес. | 44 -мес. | 45 -мес. | 46 -мес. | 47 -мес. | 48 -мес. | Итого: | Чистая прибыль | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 89 | 1 068,0 | Амортизация | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 21 | 252 | Возврат НДС | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | Инвестиции | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ИТОГО Cash Flow: | 490 | 600 | 710 | 820 | 930 | 1 040 | 1 150 | 1 260 | 1 370 | 1 480 | 1 590 | 1 700 | |
VI. Расчетные показатели инвестиционной привлекательности Проекта *) Показатель | Ед-ца измер. | Значение | Чистая приведенная стоимость проекта (NPV при дисконте 10 % годовых) | тыс.USD | 1 759 | Простой срок окупаемости (без учета дисконта и временных затрат, т.е. от даты пуска производства) | мес. | 18 месяцев | Дисконтированный срок окупаемости проекта (при дисконте 10 % годовых, от даты начала финансирования) | мес. | 36 месяцев | Норма рентабельности Проекта | % в мес. | 2,90% | Чистые денежные средства проекта (ставка кредита 10 % годовых) | тыс.USD | 2 617,00 | Исполнитель проекта – | тыс.USD | 1 335,00 | ООО «ПРОЕКЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ» | Партнер-Инвестор (50%), | тыс.USD | 1 282,00 | Денежные средства Партнера-инвестора по кредитованию проекта (тело кредита + %) | тыс.USD | 2 852,10 | в т.ч. проценты за кредит | тыс.USD | 403,1 | Среднегодовая рентабельность ММК ((ЧП+Аморт.)/Реализ.)) | % | 47,00% |
Как видно из представленных результатов Проект является эффективным и инвестиционно-привлекательным с экономической и финансовой точек зрения.
далее по Проекту ....... >>>
|
Мультимедийный комплекс 
